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保险可以避债避税吗?什么保险可以避债避税

时间:2020-10-15 23:19:37 来源: 中华财经网 作者: 中华财经 阅读:50

个人所得税针对个人所得征税,但保险理赔金说到底属于经济补偿,并非收入,从原则上说并不需要征收个人所得税。

而近年来推出的税优健康险应该是跟税收挂钩最明显的保险,用税前工资代扣保险费,降低了交税工资基数,相应减少了个税。

但是,这里的减少个税只是节税而已,节税跟避税毕竟还是不一样的,商业保险并没有什么实际的避税意义。- 遗产税 -

综合对比,遗产税毫无疑问是最能体现保险避税价值的地方。

可是这里有个前提,就是保险理赔金要缴纳遗产税,必须要先满足保险理赔金属于遗产这个条件。

《保险法》第二十四条规定:“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务,也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”

对于高净值人群而言,如何将自己的资产有效隔离,不被侵蚀缩水成为重中之重,一般导致资产缩水的原因无外乎:创业失败、投资失败、政策影响、婚姻风险、子女挥霍以及生命风险等。风险主要集中在公司资产与个人资产的混淆,直接导致众多企业主被公司所累,而所谓的“无限责任”保护也根本没有起到作用。

商业保险就是一个很好的风险管控工具,无论《保险法》、《合同法》还是《公司法》,对于人寿保险均有明确法条确定其资产隔离作用。从资产管理角度来看,不同寿险产品可以取得不同资产管理目的。例如终身寿险可以通过杠杆效应,放大寿险保额,起到资产传承、避税保值的效果;分红年金,可以通过缴费期、领取期的不同设置,起到资产隔离、按需补给的作用。

保险可以避债避税吗?什么保险可以避债避税

什么样的保险可避债避税?

第一,投保人用于购买保单的资金来源要合法。如果资金来源有非法所得、非法转移资金,洗钱或恶意避债等,法院可以直接对此进行裁决。

第二,高额保单一定要指定受益人。因为有指定受益人的保单,在被保险人身故之后才不会被列为被保险人的遗产,受益人可以全额领取保险金。如果没有指定受益人,则按照遗产处理,在《继承法》中,遗产要先清偿被继承人债务,继承人只能拿到扣除债务之后的部分,如果资不抵债,则拿不到遗产。

第三,受益人选择要慎重。受益人本身与被保险人没有债务连带关系,而且受益人自身不是债务的承担者。例如,夫妻共同经营的家族企业,经营不善倒闭后,丈夫的寿险保单指定妻子为受益人,丈夫身故,妻子拿到受益金后依然要偿还债务,因为妻子有其债务的连带偿还责任。

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